一、企業(yè)基本情況
?？谑腥r(nóng)場(chǎng)發(fā)展控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱“發(fā)控公司”）為貫徹中央、省、市關(guān)于農(nóng)墾改革的各項(xiàng)方針政策，進(jìn)一步深化三江農(nóng)場(chǎng)改革，理順體制機(jī)制，破解發(fā)展瓶頸，增強(qiáng)發(fā)展后勁，挖掘和放大三江農(nóng)場(chǎng)的資源優(yōu)勢(shì)，提高職工群眾生活水平，整合三江農(nóng)場(chǎng)優(yōu)質(zhì)資源，新組建成立海口市三江農(nóng)場(chǎng)發(fā)展控股有限公司。公司性質(zhì)：有限責(zé)任公司，注冊(cè)資本：人民幣2億元，出資方式：市政府委托市國(guó)資委作為出資人。經(jīng)營(yíng)范圍：種植業(yè)，養(yǎng)殖業(yè)，旅游項(xiàng)目開發(fā)，土特產(chǎn)品、農(nóng)副產(chǎn)品的加工、銷售，日雜、飼料、建材的銷售，房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營(yíng)，物業(yè)服務(wù)，市政工程及其他工程的設(shè)計(jì)、施工，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)及通訊系統(tǒng)的設(shè)計(jì)、開發(fā)、產(chǎn)品銷售，健康療養(yǎng)、休閑養(yǎng)生項(xiàng)目投資，環(huán)衛(wèi)設(shè)施、保潔設(shè)備，保健（食）品、藥品的科技研究、開發(fā)與銷售，教育文化活動(dòng)組織、策劃，教育軟件、產(chǎn)品的研發(fā)與銷售。
公司注冊(cè)資本人民幣2億元，其中貨幣出資1億元，實(shí)物、土地使用權(quán)等非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資1億元。貨幣出資1億元中的0.5億元由市財(cái)政在2018年安排到位，作為發(fā)控公司的啟動(dòng)資金，其余0.5億元根據(jù)公司發(fā)展進(jìn)程和資金需求分批注入。實(shí)物、土地使用權(quán)等非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資1億元在2021年安排到位，三江農(nóng)場(chǎng)根據(jù)《中共海南省委辦公廳、海南省人民政府辦公廳關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)墾土地利用管理的意見》（瓊辦發(fā)〔2014〕29號(hào)）和《海南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)海南農(nóng)墾農(nóng)場(chǎng)公司制改革的指導(dǎo)意見的通知》（瓊府辦〔2016〕176號(hào)）文件精神，為更好地盤活利用農(nóng)場(chǎng)土地資源，農(nóng)場(chǎng)清產(chǎn)核資完成后，將資源條件好、價(jià)值高、具有產(chǎn)業(yè)發(fā)展優(yōu)勢(shì)的農(nóng)場(chǎng)優(yōu)質(zhì)土地以劃轉(zhuǎn)方式注入三江農(nóng)場(chǎng)發(fā)控公司，依法進(jìn)行土地租賃、承包及開發(fā)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
發(fā)控公司以海澄文一體化建設(shè)發(fā)展為契機(jī)，以“引進(jìn)增量、盤活存量”為原則，以促進(jìn)發(fā)控公司產(chǎn)業(yè)發(fā)展為目標(biāo)，發(fā)揮區(qū)位優(yōu)勢(shì)，通過3—5年的時(shí)間，打造以建設(shè)現(xiàn)代化海洋牧場(chǎng)為目標(biāo)，打通海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)鏈等海洋經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)板塊為主業(yè)，以物業(yè)管理、市政基礎(chǔ)設(shè)施代建等相關(guān)配套產(chǎn)業(yè)為輔業(yè)的現(xiàn)代化企業(yè)集團(tuán)。條件成熟后，積極推進(jìn)相應(yīng)業(yè)務(wù)板塊的混合所有制改革，引進(jìn)有品牌、有技術(shù)、有資本、有管理特長(zhǎng)和市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)的投資者，做強(qiáng)主業(yè)，做大輔業(yè)，逐步將公司打造成專業(yè)化、股東多元化的投融資主體，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。
發(fā)控公司主要業(yè)務(wù)板塊規(guī)劃有：海洋經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)板塊，物業(yè)管理板塊，市政基礎(chǔ)設(shè)施代建板塊。
二、本年度預(yù)算編制基礎(chǔ)
（一）年度預(yù)算編制所選用的會(huì)計(jì)政策《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，固定資產(chǎn)折舊率、資產(chǎn)減值等重大會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)發(fā)生變更的原因，對(duì)損益的影響金額。
發(fā)控公司以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為前提，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》和其他各項(xiàng)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)和計(jì)量。固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，按固定資產(chǎn)類別、預(yù)計(jì)使用年限和預(yù)計(jì)凈殘值率確定折舊率。資產(chǎn)減值對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資、投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無(wú)形資產(chǎn)、商譽(yù)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，有跡象表明上述資產(chǎn)發(fā)生減值的，先估計(jì)其可收回金額。可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價(jià)值的，將資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至可收回金額，減記的金額確認(rèn)為損失，記入當(dāng)期損益。資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會(huì)計(jì)期間不得轉(zhuǎn)回。
（二）2024年發(fā)控公司報(bào)表合并范圍
母公司?？谑腥r(nóng)場(chǎng)發(fā)展控股有限公司持股比例100%；?？谌r(nóng)場(chǎng)物業(yè)服務(wù)有限公司持股比例100%；海口市休閑漁業(yè)開發(fā)管理有限公司100%；海南逸海漁旅游開發(fā)管理有限公司100%；海南海漁智科水產(chǎn)投資有限公司100%；海南海漁生物科技有限公司100%；?？谑衅放七\(yùn)營(yíng)管理有限公司100%。
三、本年度預(yù)算編制情況
（一）業(yè)務(wù)預(yù)算
發(fā)控公司發(fā)展規(guī)劃：
1.海洋經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)板塊。以建設(shè)現(xiàn)代化海洋牧場(chǎng)為目標(biāo)，打通海洋經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)鏈，產(chǎn)業(yè)鏈上游主要是水產(chǎn)品種苗、飼料及養(yǎng)殖設(shè)備等，產(chǎn)業(yè)鏈下游是水產(chǎn)品收獲、加工、銷售及流通等環(huán)節(jié)。最終端是水產(chǎn)品深加工、餐飲及消費(fèi)等。未來(lái)，海洋經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)板塊將以水產(chǎn)品養(yǎng)殖銷售以及加工流通為重點(diǎn)，同時(shí)配套海洋旅游等相關(guān)資源。
（1）產(chǎn)品多元化產(chǎn)業(yè)鏈一體化。獲取海域使用權(quán)、灘涂養(yǎng)殖權(quán)等相關(guān)特許經(jīng)營(yíng)權(quán)；基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與資產(chǎn)整合，實(shí)施“政府＋企業(yè)＋漁民合作社”經(jīng)營(yíng)模式，打造鹽堿地生態(tài)農(nóng)場(chǎng)、灘涂生態(tài)農(nóng)場(chǎng)、淺海生態(tài)農(nóng)場(chǎng)“三場(chǎng)連通”的生態(tài)農(nóng)場(chǎng)建設(shè)，并引入社會(huì)資本；一體化產(chǎn)業(yè)鏈實(shí)現(xiàn)海洋漁業(yè)和特色水產(chǎn)品養(yǎng)殖、打造現(xiàn)代漁業(yè)產(chǎn)業(yè)園、拓展海洋牧場(chǎng)建設(shè)產(chǎn)業(yè)相融合。
（2）拓展項(xiàng)目。配套海洋牧場(chǎng)陸域項(xiàng)目，建設(shè)漁業(yè)加工車間、水產(chǎn)品深加工中心、大型冷庫(kù)、漁獲集散地、海洋商業(yè)街、漁業(yè)主體生態(tài)公園等；建設(shè)現(xiàn)代漁業(yè)產(chǎn)業(yè)園、海蘆筍海水生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、水產(chǎn)種業(yè)基地、冷鏈倉(cāng)儲(chǔ)物流產(chǎn)業(yè)園等；開展深海漁產(chǎn)品貿(mào)易業(yè)務(wù)。
（3）產(chǎn)業(yè)融合。發(fā)展休閑漁業(yè)，打造海釣、觀光、采集、漁家樂、海洋休閑漁船、海洋旅游綜合體等。
2．資產(chǎn)管理板塊。三江發(fā)控公司現(xiàn)有可控農(nóng)業(yè)用地5662.01畝，配置方式主要采取對(duì)外發(fā)包或出租方式，以及對(duì)農(nóng)場(chǎng)的資產(chǎn)管理。
3．物業(yè)管理板塊。繼續(xù)承接原三江農(nóng)場(chǎng)物業(yè)公司及其承擔(dān)的市政管養(yǎng)、環(huán)衛(wèi)等工作；三江農(nóng)場(chǎng)域內(nèi)濕地公園、景區(qū)等旅游項(xiàng)目，由物業(yè)公司參與運(yùn)營(yíng)管理等工作，采用政府購(gòu)買服務(wù)的方式，由政府或相關(guān)責(zé)任主體支付費(fèi)用。
4.市政基礎(chǔ)設(shè)施代建板塊。積極爭(zhēng)取政府資源，廣泛參與三江農(nóng)場(chǎng)區(qū)域范圍及周邊的市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和管理。代政府出資，參與市政基礎(chǔ)設(shè)施工程代建。
根據(jù)以上發(fā)展規(guī)劃，依托三江發(fā)控公司，及下屬全資子公司物業(yè)服務(wù)公司，分別承擔(dān)相應(yīng)業(yè)務(wù)板塊的經(jīng)營(yíng)職能。
發(fā)控公司未來(lái)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)因素：
1.三江農(nóng)場(chǎng)土地資源為帶地并場(chǎng)原因，在沒有出臺(tái)相關(guān)管理意見，為農(nóng)場(chǎng)的土地國(guó)有資產(chǎn)管理提供有力保障依據(jù)，及解決農(nóng)場(chǎng)居民關(guān)于土地的后顧之憂前，發(fā)控公司對(duì)農(nóng)場(chǎng)土地資源的利用是否會(huì)存在不穩(wěn)定因素。
2.發(fā)控公司如何融入?？跂|海岸開發(fā)、海澄文一體化和江東新區(qū)發(fā)展規(guī)劃中，突出農(nóng)場(chǎng)特色產(chǎn)業(yè)整體打造，創(chuàng)造條件吸引有實(shí)力的公司及重點(diǎn)項(xiàng)目落地發(fā)展。
3.針對(duì)資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)對(duì)于政府支持可能不達(dá)預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)請(qǐng)政府結(jié)合實(shí)際需求積極協(xié)調(diào)各部門提供與落實(shí)相應(yīng)政策扶持。對(duì)于歷史遺留問題可能造成的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)積極推動(dòng)政府扶持公司發(fā)展反哺農(nóng)場(chǎng)，化解歷史債務(wù)及提供更多的就業(yè)化解社保問題。
（二）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及成本（單位：萬(wàn)元）
1.收入分析
資產(chǎn)管理板塊：2024年發(fā)控公司代農(nóng)場(chǎng)管理土地出租77,453.95畝及運(yùn)營(yíng)，全年收入1132.08萬(wàn)元，土地租賃收入18.46萬(wàn)元。
海洋業(yè)務(wù)板塊：2024年海蟲草收入2432萬(wàn)元，水產(chǎn)品貿(mào)易500萬(wàn)元。
物業(yè)板塊：2024年下屬物業(yè)公司環(huán)境衛(wèi)生收入529萬(wàn)元，學(xué)校后勤15.71萬(wàn)元，后勤服務(wù)226.42萬(wàn)元。
2.成本分析
資產(chǎn)管理板塊：發(fā)控公司代管農(nóng)場(chǎng)管理費(fèi)主要是人工成本管理費(fèi)中列支成本，土地出租成本0.36萬(wàn)元。
海洋業(yè)務(wù)板塊：2024年海蟲草成本760萬(wàn)元，水產(chǎn)品貿(mào)易484萬(wàn)元。
物業(yè)板塊：環(huán)境衛(wèi)生成本367.08萬(wàn)元，車輛管理成本27.82萬(wàn)元，學(xué)校后勤7.56萬(wàn)元，后勤服務(wù)成本224.07萬(wàn)元。
（三）投資預(yù)算
1.擬建設(shè)的重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目
2024年度預(yù)算當(dāng)中，發(fā)控公司沒有擬新建設(shè)的重大固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。
2.重大長(zhǎng)期股權(quán)投資情況
2024年度預(yù)算當(dāng)中，發(fā)控公司沒有重大長(zhǎng)期股權(quán)投資。
（四）籌資預(yù)算
2024年度預(yù)算當(dāng)中，發(fā)控公司沒有擬開展籌資業(yè)務(wù)。
（五）資金預(yù)算
1.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-747.55萬(wàn)元，本期流入4638.42萬(wàn)元，其中授權(quán)管理費(fèi)收入1132.08萬(wàn)元，土地租金18.46萬(wàn)元，下屬物業(yè)公司環(huán)境衛(wèi)生收入529.00萬(wàn)元，學(xué)校后勤15.71萬(wàn)元，后勤服務(wù)226.42萬(wàn)元，利息收入50.25萬(wàn)元；本期流出5385.97萬(wàn)元，其中購(gòu)買商品1390.12萬(wàn)元；支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金1965.35元；支付各項(xiàng)稅費(fèi)505.10萬(wàn)元；其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)流產(chǎn)生的現(xiàn)金流出1525.40萬(wàn)元。
2.投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額-459.85萬(wàn)元，本期流入400萬(wàn)元，主要是生物科技股權(quán)溢價(jià)投資收益400萬(wàn)元；本期流出859.85萬(wàn)元，主要是購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金流出859.85萬(wàn)元（購(gòu)置辦公電腦、打印機(jī)電器設(shè)備、環(huán)衛(wèi)專用設(shè)備、海域使用權(quán)等）。
3.籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-155.41萬(wàn)元，本期流出155.41萬(wàn)元，主要是上繳國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)收益155.41萬(wàn)元。
4.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-1362.81萬(wàn)元。
5.期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額7056.25萬(wàn)元。
(六)成本費(fèi)用預(yù)算
1.營(yíng)業(yè)成本1843.07萬(wàn)元，較上年同期上漲119.59%；其中土地出租成本0.36萬(wàn)元；海蟲草成本760萬(wàn)元，水產(chǎn)品貿(mào)易484萬(wàn)元；環(huán)境衛(wèi)生成本367.08萬(wàn)元，學(xué)校后勤7.56萬(wàn)元，后勤服務(wù)成本224.07萬(wàn)元。
2.稅金及附加48.93萬(wàn)元，主要為增值稅、城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)、教育費(fèi)附加、房產(chǎn)稅及城鎮(zhèn)土地使用稅。
3.期間費(fèi)用2155.38萬(wàn)元，較上年同期增加88.93%：
（1）銷售費(fèi)用29.32萬(wàn)元。
（2）管理費(fèi)用2175.91萬(wàn)元，較上年同期增加87.31%；其中人工成本1692.61萬(wàn)元（含工資660萬(wàn)元、年終績(jī)效448.24萬(wàn)元、社會(huì)保險(xiǎn)286.44萬(wàn)元、住房公積金136.08萬(wàn)元、各項(xiàng)補(bǔ)貼128.76萬(wàn)元、職工福利19.58萬(wàn)元、職工教育經(jīng)費(fèi)13.51萬(wàn)元），工會(huì)經(jīng)費(fèi)29.64萬(wàn)元，辦公費(fèi)28.65萬(wàn)元（含電子耗材16.1萬(wàn)元、文具用品0.28萬(wàn)元、印刷費(fèi)3.57萬(wàn)元、郵寄費(fèi)0.04萬(wàn)元、報(bào)刊費(fèi)7.4萬(wàn)元、其他1.26萬(wàn)元），差旅費(fèi)7.14萬(wàn)元，通訊費(fèi)5.35萬(wàn)元，公務(wù)車輛保有量6輛（公務(wù)車6輛），運(yùn)行費(fèi)用10.03萬(wàn)元（其中車輛油料費(fèi)4.97萬(wàn)元，維修保養(yǎng)1.89萬(wàn)元，保險(xiǎn)費(fèi)1.12萬(wàn)元，其他費(fèi)用2.05萬(wàn)元），保潔費(fèi)0.24萬(wàn)元，水電費(fèi)11.14元，安保費(fèi)0.12萬(wàn)元，設(shè)備租賃費(fèi)1.36萬(wàn)元，設(shè)備維修費(fèi)6.53萬(wàn)元，會(huì)議費(fèi)3.88萬(wàn)元，招聘費(fèi)1萬(wàn)元，中介費(fèi)150.21萬(wàn)元（含審計(jì)費(fèi)22.25萬(wàn)元、律師服務(wù)費(fèi)7萬(wàn)元、咨詢費(fèi)50.45萬(wàn)元、招商10萬(wàn)元，系統(tǒng)軟件升級(jí)維護(hù)費(fèi)19.51萬(wàn)元），業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)5.22萬(wàn)元，安全生產(chǎn)費(fèi)9.70萬(wàn)元，黨建專項(xiàng)費(fèi)用30.64萬(wàn)元（含宣傳費(fèi)6.37萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)2.71萬(wàn)元、獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)3.35萬(wàn)元、慰問費(fèi)2.58萬(wàn)元、辦公費(fèi)9.75萬(wàn)元、其他專項(xiàng)費(fèi)用5.88萬(wàn)元），團(tuán)建專項(xiàng)費(fèi)用0.73萬(wàn)元，紀(jì)檢監(jiān)察費(fèi)6萬(wàn)元；攤銷性費(fèi)用68.59萬(wàn)元。
（3）財(cái)務(wù)費(fèi)用-49.85萬(wàn)元，其中利息收入50.25萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)0.40萬(wàn)元。
4.成本費(fèi)用合計(jì)4047.38萬(wàn)元，增加101.92%。
5.年度利潤(rùn)總額1305.48萬(wàn)元，所得稅326.37萬(wàn)元，凈利潤(rùn)979.11萬(wàn)元。
四、可能影響預(yù)算指標(biāo)的事項(xiàng)說(shuō)明
可能影響預(yù)算指標(biāo)的事項(xiàng)有如下：
1.三江農(nóng)場(chǎng)土地資產(chǎn)為帶地并場(chǎng)原因，在沒有出臺(tái)相關(guān)管理意見，為農(nóng)場(chǎng)的土地國(guó)有資產(chǎn)管理提供有力保障依據(jù)，及解決農(nóng)場(chǎng)居民關(guān)于土地的后顧之憂前，發(fā)控公司對(duì)農(nóng)場(chǎng)土地資源的利用是否會(huì)存在不穩(wěn)定因素。
2.發(fā)控公司如何融入?？跂|海岸開發(fā)、海澄文一體化和江東新區(qū)發(fā)展規(guī)劃中，突出農(nóng)場(chǎng)特色產(chǎn)業(yè)整體打造，創(chuàng)造條件吸引有實(shí)力的公司及重點(diǎn)項(xiàng)目落地發(fā)展。
3.下屬物業(yè)公司承擔(dān)的三江居環(huán)境衛(wèi)生服務(wù)協(xié)議仍未簽訂，并且政府購(gòu)買服務(wù)的費(fèi)用未能按時(shí)足額撥付，促使物業(yè)公司資金運(yùn)行困難。
4.根據(jù)鄉(xiāng)投集團(tuán)整合重組方案，發(fā)展海洋經(jīng)濟(jì)板塊還未形成，目前屬于規(guī)劃階段，未來(lái)應(yīng)劃入惠農(nóng)公司漁業(yè)貿(mào)易業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的相關(guān)資產(chǎn)，從外部劃轉(zhuǎn)以下資產(chǎn)進(jìn)入三江發(fā)控：三江灣濕地公園土地（原屬三江農(nóng)場(chǎng)）；三聯(lián)港、北港島土地及其配套；海域使用權(quán)；灘涂養(yǎng)殖權(quán)。
五、預(yù)算執(zhí)行的保障和監(jiān)督措施
為了確保年度預(yù)算執(zhí)行，公司制定一系列管理制度保障，如經(jīng)營(yíng)管理方案、財(cái)務(wù)管理制度、公用經(jīng)費(fèi)管理制度、職員考勤制度、租金收繳管理辦法，年終考核制度等，由審計(jì)部、紀(jì)檢監(jiān)察部跟蹤、監(jiān)督，評(píng)價(jià)、考核等措施。
附件：2024年度預(yù)算報(bào)表（發(fā)控合并）.xls
?？谑腥r(nóng)場(chǎng)發(fā)展控股有限公司
2024年5月6日